PON las almendras en la licuadora y muélelas finamente; reserva. En un tazón grande, bate la mantequilla y el azúcar con una batidora eléctrica hasta que la mezcla quede ligera y esponjosa. Agrega las almendras, los huevos y la cáscara de limón; mezcla todo bien. Poco a poco, agrega la harina, amasándola hasta que esté bien mezclada. Refrigérala durante 1 hora.

CALIENTA el horno a 350°F. Sobre una superficie ligeramente enharinada, desenrolla la masa hasta que tenga un grosor de 1/4 pulgada. Corta 72 círculos de 2 pulgadas con un molde para cortar galletas, reutilizando los recortes según haga falta. Pon los círculos, a 2 pulgadas de distancia, sobre bandejas para hornear engrasadas.

HORNEA los alfajores 15 min. o hasta que se doren un poco. Déjalos enfriar en las bandejas 3 min. y déjalos enfriar completamente sobre rejillas de metal después que quitarlos de las bandejas.

CUECE, a fuego medio, los caramelos y la leche en una cacerola hasta que los caramelos estén completamente derretidos y bien mezclados, revolviendo constantemente. Unta cada mitad de alfajor con la crema de caramelo, usando aproximadamente 1 cucharadita para cada mitad; corónalas con una segunda mitad para completar el alfajor. Reboza los lados en el coco. Deja reposar los alfajores hasta que el relleno de caramelo esté firme.